マイナンバーカード

ふるさと納税、マイナンバーカード・通知カードなしの場合どうする?

ふるさと納税では手続きの一部にマイナンバーが必要です。「マイナンバーカードを持ってないけどどうしよう」と思う方もいるかもしれませんが、実はマイナンバーカードなしでも大丈夫。

この記事では、ふるさと納税でマイナンバーが必要な場面や、マイナンバーカードを持っていない場合、通知カードも紛失した場合の対処法について説明します。

ふるさと納税はマイナンバーカードなしでもできる?

結論から言ってしまえば、できます。ふるさと納税の寄付手続きには、マイナンバーは必要ありません。

マイナンバーが必要となるのは、寄附金控除を受けるために確定申告、またはワンストップ特例の申請をする時です。いずれも手続き書類にマイナンバーを記入する欄があり、提出時に本人確認書類を添付する必要があります。

マイナンバーカードがなくても、マイナンバーがわかっていれば、本人確認書類を添付するなどして手続きを行うことができます。マイナンバーが確認できる書類については後ほど説明します。

ふるさと納税の申請に必要なマイナンバーについて、その仕組みや内容、申請方法、そしてふるさと納税でのマイナンバーの申告方法について詳しく解説していきます。
【最新版】ふるさと納税にはマイナンバーが必要?申請方法を徹底解説 - furusato-toku.red

寄附金控除とは

ふるさと納税では、寄付額のうち2,000円を越える部分の金額が、確定申告を行った年の所得税や、翌年度分の住民税の「納めるべき額」から差し引かれます。

この「税金を納めるべき額から、寄付金額が差し引かれること」は「寄附金控除」と呼ばれます。

寄附金控除を受けるには、ふるさと納税の寄付手続き後に確定申告を行うか、または「ワンストップ特例」の申請を行う必要があります。

年末調整でさえやっかいなのに、確定申告なんてハードルが高すぎる!そう思っている方のための記事です。
【会社員向けふるさと納税】初確定申告をする方へ!還付の簡単なやり方 - furusato-toku.red

ワンストップ特例が適用となるのは、給与所得者(会社に雇用されている人)であるほか、一定の条件を満たしている場合です。詳しくは、以下の記事を参照して下さい。

ふるさと納税のワンストップ特例制度について詳しく解説していきます。
【税理士監修】ワンストップ特例とは?適用条件から申請方法まで - furusato-toku.red

確定申告でマイナンバーが必要な箇所は?

確定申告には、書面で行う方法と、オンライン申請である「e-tax」を行う方法の2通りがあります。それぞれの場合で、マイナンバーが必要となる場面が異なります。

書面で行う場合

確定申告書にマイナンバーを記入し、本人確認書類を添付します。

①確定申告書に、マイナンバーを記入

記入する場所は、以下の赤枠で囲まれた部分です。これは「申告書B」を使って申告する例ですが、「申告書A」にも同じ場所に記入欄があります。

ふるさと納税、マイナンバーカード・通知カードなしの場合どうする?
画像出典:マイナンバーの申告書への記載について|国税庁

*申告書Aを使用する場合と、Bを使用する場合
申告する所得の種類により、以下のように異なります。

ふるさと納税、マイナンバーカード・通知カードなしの場合どうする?
画像出典:【申告書用紙】|国税庁

②本人確認書類を添付、または提示

確定申告書に、本人確認書類を添付して郵送します。または、確定申告書を税務署に持参して、直接提出する方法もあります。

あるいは、確定申告会場に行って申告書を作成・提出することもできます。提出の際に係員に本人確認書類を提示すれば、添付は必要ありません。

「本人確認書類」は、マイナンバーカードを持っている場合と持っていない場合とで、以下のように異なります。

マイナンバーカードを持っている場合
マイナンバーカード両面のコピーを添付するだけでOKです。マイナンバーカードは、これ1枚で「マイナンバーの確認」と「本人確認」の両方を行うことができる唯一の書類と認められているためです。

ふるさと納税のワンストップ特例のやり方は?確定申告とどちらが楽?
画像出典:富士吉田市 ふるさと納税特設サイト

マイナンバーカードを持っていない場合
「マイナンバーが確認できる書類」に加え、「本人確認ができる書類」も提出する必要があります。

マイナンバーが確認できる書類:通知カード、またはマイナンバーが記載されている住民票の写し
本人確認ができる書類:運転免許証、保険証、パスポート等

ふるさと納税、マイナンバーカード・通知カードなしの場合どうする?
画像出典:マイナンバーの申告書への記載について|国税庁

「e-tax」で行う場合

e-taxを使う際には事前準備が必要なのですが、このときにマイナンバーカードがあると準備がスムーズに進みます。ただ、マイナンバーカードがなくてもe-taxは利用できるので心配しないでください。e-taxの使い方については、以下の記事を参考にしてください。

ふるさと納税でe-Taxを利用して確定申告をするメリットやその方法を解説していきます。
【税理士監修】ふるさと納税の確定申告はe-Taxが便利!やり方と使い方 - furusato-toku.red

ワンストップ特例の申請でマイナンバーが必要な箇所は?

ワンストップ特例は、寄付手続きを行って返礼品が届いた後、ワンストップ特例の申請書と添付書類を寄付先の自治体に返送することで申請できます。

このうち、マイナンバーが必要となる工程は以下の2つです。

①ワンストップ特例の申請書に、マイナンバーを記入

ワンストップ特例の申請書は、名称を「寄附金税額控除に係る申告特例申請書」といいます。以下の部分に、マイナンバーの記入欄があります。

ふるさと納税、マイナンバーカード・通知カードなしの場合どうする?
画像出典:【寄附者様】ふるさと納税ワンストップ特例制度について|山形県酒田市

②本人確認書類を添付

申請書に、マイナンバーが確認できる書類と、本人確認ができる書類を添付します。

マイナンバーカードを持っている場合
マイナンバーカードの両面のコピーだけの添付でOKです。

ふるさと納税のワンストップ特例のやり方は?確定申告とどちらが楽?
画像出典:富士吉田市 ふるさと納税特設サイト

マイナンバーカードを持っていない場合
以下の2種類の書類の両方を添付する必要があります。

  • 通知カードのコピー、もしくはマイナンバーが記載されている住民票の写し
  • 身分証明書のコピー

添付書類の内訳は、自治体により異なる場合があります。詳しくは、以下の記事を参照してください。

ワンストップ特例の申請では、申請書の他にどのような書類を準備すれば良いのでしょうか?この記事では、ワンストップ特例の申請に必要な書類について説明します。
ふるさと納税のワンストップ特例、申請に必要な書類は何? - furusato-toku.red

マイナンバー通知カード、住所変更していない場合は?

通知カードの送付後に引っ越しなどをして、通知カードに記載されている住所等の記載事項が住民票の記載事項と異なっている場合は、その通知カードはもう「マイナンバーを証明する書類」としては使えません。

また、通知カードは2020年に廃止されており、現在マイナンバーの通知は「個人番号通知書」の送付により行われています。このため、通知カードの記載事項を変更することはできません。

したがってこの場合は、マイナンバーカードの交付を申請するか、マイナンバーが記載されている住民票の写しを利用してください。

個人番号通知書とは

個人番号通知書は引っ越し先などの自治体で住民票に登録されてから2~3週間程度で送られてきます。ただし、個人番号通知書もマイナンバー通知カードと同様、紛失してしまった場合は再発行されないので気を付けましょう。

確定申告やワンストップ特例の申請期限に注意

自治体によっては、マイナンバーカードの交付に時間がかかる場合があります。

確定申告やワンストップ特例の申請期限が迫っている場合は、マイナンバーが記載されている住民票の写しを利用した方が良いかもしれません。住民票の写しは、その場で交付してもらえます。

ふるさと納税で寄付をする人には、簡単に控除の手続きができるワンストップ特例の制度がおすすめです。
ふるさと納税ワンストップ申請書の提出期限はいつ!?ズバリ回答!! - furusato-toku.red

マイナンバーがわからない場合はどうする?

マイナンバーカードや通知カード、個人番号通知書を紛失してしまってマイナンバーがわからない場合、マイナンバーを確認するには以下の3つの方法があります。

  • マイナンバーカードの(再)交付申請を行う
  • マイナンバーが記載されている住民票の写しの交付を申請する
  • マイナンバーが記載されている住民票記載事項証明書の交付を申請する

なお、通知カードやマイナンバーカードを紛失した場合は、警察に遺失届を提出し、受理番号を控えたうえで市区町村へ届け出てください。

参考リンク:紛失・拾得について

まとめ

ふるさと納税の寄付手続きには、マイナンバーは必要ありません。しかし、寄附金控除を受けるために確定申告、またはワンストップ特例の申請をする時にマイナンバーが必要となります。

マイナンバーカードがない場合は、通知カードやその他の書類を揃えることで手続きができます。通知カードもなく、マイナンバーがわからない場合も対処法がありますが、確定申告やワンストップ特例の申請期限を踏まえて、適切な方法をとってください。

執筆者紹介

ふるさと納税ライターN子

フリーランスライター。会社員時代も含めるとライター歴は20年超。素顔は、美味しいもの大好きな関西のおばちゃん。趣味の旅行や登山で地方へしばしば行くうちに愛着を持つ町や村がたくさんでき、地方創生について考えるようになる。個人事業主なので節税は必須で、同時に地方も応援できるふるさと納税の魅力にどハマり中。

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【確定申告】健保組合等からの医療費お知らせで「医療費控除」を申告できるの?

平成29年から改正される医療費控除の大きなものとして、健保組合等から発行される医療費通知(「医療費のお知らせ」など)を添付すると、申告の手間が大きく軽減されるというものです

マイナンバーによる社会保障と税の連携を前提とした改正でしたが、実際に平成29年分の確定申告期が始まって見ると、この点においては残念な状況と言える現実が見えてきました




要件が満たされていない医療費通知もある

添付できる医療費通知には6項目の要件


確定申告の添付資料に使える医療費通知は、現在発行されているものならすべてOKとなるわけではなく、下記6項目の記載が必須とされています

(1) 被保険者等の名前
(2) 治療を受けた年月
(3) 治療を受けた人の名前
(4) 病院・薬局等の名称
(5) 医療費の額
(6) 健保組合等の名称

従来発行されていた「医療費のお知らせ」などは、必ずしも6項目が全部網羅されているとは限りません

また平成29年分の医療費通知においても6項目の記載を健保組合等に義務化しているわけではないので、医療費通知を確定申告の添付に使えない事態も発生しています

医療費通知が添付できない自治体の例


たとえば国民健康保険の保険者である横須賀市は、(5)医療費の額が記載されていないとして、確定申告の添付資料として使えない旨告知しています。

この他、神奈川県の多くの自治体でも同様の注意を呼びかけています。(例えば茅ヶ崎市

医療費通知が確定申告に添付できない場合は、従来通り領収書から集計して計算することになります


医療費通知を添付できる場合の申告書作成方法

領収書からの入力も含め、平成29年分確定申告書等作成コーナーでの入力を紹介します



「医療費通知を利用して入力する」を選ぶのは勿論ですが、利用する医療費通知については「書面の医療費通知を利用して入力する」を選びます。

「医療費通知データを読み込んで入力する」については、次の段落で説明します。



書面での記載と同じ項目ですが、医療費通知は平成29年1~12月という単位で発行されるとは限らないので、平成28年分が混じっている場合などは、医療費通知に記載された分の全額(A)と、平成29年分を抜き出した金額(B)を両方記載します

また(C)に関しては医療費通知に記載されていないケースのほうが一般的ですが、疾病や障がいに応じて自治体から医療費の補助が出ていたり、民間医療保険の保険金がおりていたりする場合は、その金額を記載します。

医療費通知以外にも、自由診療や記載外の医療費がかかっていたり、電車・バスでの通院費があったりする場合は、「医療費通知に記載のない医療費の有無」で「はい」を選び領収書から入力します

通院費を入力する場合




医療費通知に記載されていない医療費を入力する場合





国税庁側はデータの受け入れ体制はできているが…



「医療費通知データを読み込んで入力する」を選択した場合は、XMLの取り込み画面になります。



健保組合等に用意してもらったXMLファイルを取り込むことになります。

しかし書面の医療費通知ですら確定申告に添付できないものが提供されている現状では、XMLを取り込む方法は一般的とは言えません。

マイナポータルを使った電子申請(行政手続き)もそうですが、国の側で手間軽減の体制を整えたにもかかわらず、自治体や組合側が追いついておらず、メリットを享受できる国民が少ない段階と言えます

より多くの国民がメリットを感じられるようになると、低迷するマイナンバーカード交付率が向上するのでは…と思います。(執筆者:石谷 彰彦)

「自治体ポイント」はクレジットカードの新たなポイント交換先 お得な貯め方、使い方を徹底解説

クレジットカードでたまったポイント、何に交換しますか?

ギフトカード、航空会社のマイル、電子マネーなど、いろいろありますね。



最近、クレジットカードの新たなポイント交換先として注目されているのが、「自治体ポイント」です。

今回は、自治体ポイントの概要などについて紹介します。


自治体ポイントとは?



≪画像元:クリックして拡大 自治体ポイントナビ


「自治体ポイント」とは、地域商店街でのショッピング、公共施設の利用料金の支払い、オンラインでの物産品購入などに、「1ポイント=1円」のレートで利用できるポイントです。


自治体ポイントのため方は2種類

自治体ポイントのため方は、大きく2種類あります。

1. 地域活動への参加でポイントがもらえる


まずは、自治体が独自にポイントを付与しているケースです。

高知県では、スポーツ教室への参加や健康相談で、香川県ではゴミ拾いのボランティアで、北海道苫小牧市ではアイスホッケー観戦で、1回20ポイント~100ポイント程度もらえます。

また、結婚や転入など、自治体によって喜ばしい出来事に対しては、1,000ポイント以上付与されるとのことです。

後で説明する「他のポイントからの移行」よりも、コスパが良いので、積極的に地域活動に参加するきっかけにもなるでしょう。

ただし、お住まいの自治体によってはポイント付与されない場合もありますので、確認が必要です。

2. 他のポイントから移行する




≪画像元:自治体ポイントナビ


もう一つは、他のポイントプログラムからの移行です。

三菱UFJニコス
三井住友カード
JCBなどクレジットカード会社6社

JAL、ANAの航空会社2社
中部電力、関西電力の電力事業者2社
通信事業者のNTTドコモ

そして全国共通ポイントのサイモンズのポイントやマイル

を自治体ポイントに移行できます。

自治体ポイントに移行して最もお得なクレジットカードは?


ここで気になるのが、「自治体ポイントに最もお得なレートで移行できるのは?」ではないでしょうか?

主な「移行元ポイント → 自治体ポイントへの交換レート」を見てみましょう。



最も交換レートがよいのは三井住友カードですが、三井住友カードのクレカはほとんどがポイント還元率0.5%です。

ポイントを多くゲットできて、交換レートもよいカードは、以下の2枚となるでしょう。

DCカードジザイル



≪画像元:MUFG


ポイント還元率は1.5%と、現在発行されているクレカの中で最高水準です

ただし、リボ払い専用カードですので、リボ払い手数料が発生します

よって、リボ払いの支払額を上限まで引き上げる、カード会社に電話をして一括払いにするなどの対策が必要です。

dカードGOLD



≪画像元:dカード


ポイント還元率は1%と、DCカードジザイルほどではありません。

ただし、ボーナスポイントのチャンスが非常に多いのが特徴です。

ドコモの携帯料金や光回線の料金支払いでポイント還元率が10%、dカード特約店(ENEOSなど)やdポイント加盟店(ローソン・マクドナルドなど)では合計ポイント還元率2%以上など、ポイント還元率2%台もめじろ押しです。

ただし、年会費が税別1万円かかるのと、ゴールドカードですので入会審査が通常より厳しいです。


ポイント交換手続きは意外と面倒

カード会社のポイントプログラムから自治体ポイントに移行する際には、手続きが必要です。

三菱UFJニコスを例に見てみましょう。



≪画像元:三菱UFJニコス


(1) カード会社のサイトでポイント交換を申請する

(2) 「自治体ポイントクーポン」がカード会社から送られてくる

(3) 「マイキープラットフォーム」にログインして、「クーポンコード利用する」を選択して自治体ポイントに移行する

以上のような流れになります。オンラインで完結できないので、時間も手間もかかります


「マイキーID」、「マイナンバーカード」、「ICカードリーダーライタ」が必要



≪画像元:自治体ポイントナビ


自治体ポイントを利用するには、「マイキーID」が必要です。

マイキーIDの取得は、マイキープラットフォームからできますが、そのためには「マイナンバーカード」、「ICカードリーダーライタ」も必要と、事前準備するものは多いです。


自治体ポイントの使い道

自治体ポイントは、以下の場所で利用可能となる予定です。




≪画像元:めいぶつチョイス


また、全国の名産品を購入できるショッピングサイト「めいぶつチョイス」でも利用できます。

現在のところ、利用可能な場所は多くありませんが、今後拡大が予想されます。(執筆者:角野 達仁)